日前，上海證券交易所網(wǎng)站公布的《關(guān)于對株洲時代新材料科技股份有限公司及有關(guān)責任人予以監(jiān)管關(guān)注的決定》(上證公監(jiān)函〔2021〕0022號)顯示，經(jīng)查明，2021年2月4日，株洲時代新材料科技股份有限公司(以下簡稱“時代新材”，600458.SH)披露公告稱，全資子公司CRRC New Material Technologies GmbH(德國BOGE)及其下屬位于德國、美國、斯洛伐克的三家子公司2020年收到當?shù)卣Ц兜目铐椑塾嫾s合人民幣8733.76萬元，均與收益相關(guān)，占2019年歸屬于上市公司股東凈利潤的比例為162.09%。

根據(jù)上述公告，2020年5月6日，公司收到與收益相關(guān)的政府補助折合人民幣1761.13萬元，占2019年凈利潤的比例為32.68%，單筆政府補助即達到臨時公告的披露標準。同時，截至2020年5月6日，公司當年已收到的與收益相關(guān)的政府補助累計折合人民幣約1987.03萬元，占2019年凈利潤的比例為36.88%，當年政府補助累計金額也達到臨時公告的披露標準。同時，2020年6月8日、6月25日、7月14日，公司分別收到與收益相關(guān)的政府補助折合人民幣841.33萬元、545.17萬元、993.26萬元，占2019年凈利潤的比例分別為15.61%、10.12%、18.42%，上述政府補助事項單筆均達到臨時公告披露標準。對于前述應當披露的政府補助事項，公司均未及時披露，直至2021年2月4日才披露。

上交所判定，公司收到政府補助達到應當披露的標準，但未及時披露。公司前述行為違反了《上海證券交易所股票上市規(guī)則》第2.1條、第2.3條、第11.12.7條等有關(guān)規(guī)定。時任董事會秘書姜其斌(2019年4月28日至2020年10月15日)作為公司信息披露事務的具體負責人，時任財務總監(jiān)黃蘊潔(2018年3月9日至今)作為公司財務事項的負責人，未能勤勉盡責，對公司前述違規(guī)行為負有責任，其行為違反了《上海證券交易所股票上市規(guī)則》第2.2條、第3.1.4條、第3.2.2條等有關(guān)及其在《董事(監(jiān)事、高級管理人員)聲明及承諾書》中做出的承諾。

鑒于上述違規(guī)事實和情節(jié)，根據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》第16.1條和《上海證券交易所紀律處分和監(jiān)管措施實施辦法》有關(guān)規(guī)定，上交所上市公司監(jiān)管一部決定對株洲時代新材料科技股份有限公司及其時任董事會秘書姜其斌、時任財務總監(jiān)黃蘊潔予以監(jiān)管關(guān)注。

經(jīng)中國經(jīng)濟網(wǎng)記者查詢發(fā)現(xiàn)，時代新材成立于1994年5月24日，注冊資本8.03億元，于2002年12月19日在上交所掛牌，截至2020年9月30日，中車株洲電力機車研究所有限公司為第一大股東，持股2.92億股，持股比例36.43%。

公司2019年年報顯示，黃蘊潔自2018年4月25日起任公司副總經(jīng)理兼財務總監(jiān)兼總法律顧問，任期至2021年4月24日;姜其斌自2019年4月29日起任公司董事會秘書，任期至2021年4月24日。

公司于2021年2月4日發(fā)布的《關(guān)于收到政府補助的公告》顯示，近日，公司確認全資子公司CRRC New Material Technologies GmbH(德國BOGE)及其下屬位于德國、美國、斯洛伐克的三家子公司2020年內(nèi)收到當?shù)卣Ц兜目铐椉s合人民幣8733.76萬元(87337595.64元，未經(jīng)審計)，均為所屬國政府新冠肺炎防疫補貼。

《上海證券交易所股票上市規(guī)則》第2.1條規(guī)定：上市公司和相關(guān)信息披露義務人應當根據(jù)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、其他規(guī)范性文件、本規(guī)則以及本所其他規(guī)定，及時、公平地披露信息，并保證所披露信息的真實、準確、完整。

《上海證券交易所股票上市規(guī)則》第2.3條規(guī)定：上市公司和相關(guān)信息披露義務人應當在本規(guī)則規(guī)定的期限內(nèi)披露所有對上市公司股票及其衍生品種交易價格可能產(chǎn)生較大影響的重大事件。

《上海證券交易所股票上市規(guī)則》第11.12.7條規(guī)定：上市公司出現(xiàn)下列情形之一的，應當及時向本所報告并披露：

(一)變更公司名稱、股票簡稱、公司章程、注冊資本、注冊地址、主要辦公地址和聯(lián)系電話等，其中公司章程發(fā)生變更的，還應當將新的公司章程在本所網(wǎng)站上披露;

(二)經(jīng)營方針和經(jīng)營范圍發(fā)生重大變化;

(三)變更會計政策或者會計估計;

(四)董事會就公司發(fā)行新股、可轉(zhuǎn)換公司債券或者其他再融資方案形成相關(guān)決議;

(五)中國證監(jiān)會股票發(fā)行審核委員會、并購重組委員會，對公司新股、可轉(zhuǎn)換公司債券等再融資方案、重大資產(chǎn)重組方案提出審核意見;

(六)公司法定代表人、經(jīng)理、董事(含獨立董事)或者三分之一以上的監(jiān)事提出辭職或者發(fā)生變動;

(七)生產(chǎn)經(jīng)營情況、外部條件或者生產(chǎn)環(huán)境發(fā)生重大變化(包括產(chǎn)品價格、原材料采購價格和方式發(fā)生重大變化等);

(八)訂立重要合同，可能對公司的資產(chǎn)、負債、權(quán)益和經(jīng)營成果產(chǎn)生重大影響;

(九)新頒布的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、政策可能對公司經(jīng)營產(chǎn)生重大影響;

(十)聘任或者解聘為公司審計的會計師事務所;

(十一)法院裁定禁止公司控股股東轉(zhuǎn)讓其所持本公司股份;

(十二)任一股東所持公司5%以上的股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣、托管或者設定信托或被依法限制表決權(quán);

(十三)獲得大額政府補貼等額外收益，或者發(fā)生可能對公司資產(chǎn)、負債、權(quán)益或經(jīng)營成果產(chǎn)生重大影響的其他事項;

(十四)本所或者公司認定的其他情形。

上述事項涉及具體金額的，比照適用第9.2條的規(guī)定或本所其他規(guī)定。

《上海證券交易所股票上市規(guī)則》第2.2條規(guī)定：上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應當保證公司及時、公平地披露信息，以及信息披露內(nèi)容的真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。不能保證公告內(nèi)容真實、準確、完整的，應當在公告中作出相應聲明并說明理由。

《上海證券交易所股票上市規(guī)則》第3.1.4條規(guī)定：董事、監(jiān)事和高級管理人員應當履行以下職責，并在《董事(監(jiān)事、高級管理人員)聲明及承諾書》中作出承諾：

(一)遵守并促使本公司遵守法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章等，履行忠實義務和勤勉義務;

(二)遵守并促使本公司遵守本規(guī)則及本所其他規(guī)定，接受本所監(jiān)管;

(三)遵守并促使本公司遵守《公司章程》;

(四)本所認為應當履行的其他職責和應當作出的其他承諾。

監(jiān)事還應當承諾監(jiān)督董事和高級管理人員遵守其承諾。

高級管理人員還應當承諾，及時向董事會報告公司經(jīng)營或者財務等方面出現(xiàn)的可能對公司股票及其衍生品種交易價格產(chǎn)生較大影響的事項。

《上海證券交易所股票上市規(guī)則》第3.2.2條規(guī)定：董事會秘書應當對上市公司和董事會負責，履行如下職責：

(一)負責公司信息對外公布，協(xié)調(diào)公司信息披露事務，組織制定公司信息披露事務管理制度，督促公司和相關(guān)信息披露義務人遵守信息披露相關(guān)規(guī)定;

(二)負責投資者關(guān)系管理，協(xié)調(diào)公司與證券監(jiān)管機構(gòu)、投資者、證券服務機構(gòu)、媒體等之間的信息溝通;

(三)組織籌備董事會會議和股東大會會議，參加股東大會會議、董事會會議、監(jiān)事會會議及高級管理人員相關(guān)會議，負責董事會會議記錄工作并簽字;

(四)負責公司信息披露的保密工作，在未公開重大信息泄露時，及時向本所報告并披露;

(五)關(guān)注媒體報道并主動求證報道的真實性，督促公司董事會及時回復本所問詢;

(六)組織公司董事、監(jiān)事和高級管理人員進行相關(guān)法律、行政法規(guī)、本規(guī)則及相關(guān)規(guī)定的培訓，協(xié)助前述人員了解各自在信息披露中的職責;

(七)知悉公司董事、監(jiān)事和高級管理人員違反法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、其他規(guī)范性文件、本規(guī)則、本所其他規(guī)定和公司章程時，或者公司作出或可能作出違反相關(guān)規(guī)定的決策時，應當提醒相關(guān)人員，并立即向本所報告;

(八)負責公司股權(quán)管理事務，保管公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、控股股東及其董事、監(jiān)事、高級管理人員持有本公司股份的資料，并負責披露公司董事、監(jiān)事、高級管理人員持股變動情況;

(九)《公司法》、中國證監(jiān)會和本所要求履行的其他職責。

《上海證券交易所股票上市規(guī)則》第16.1條規(guī)定：本所對本規(guī)則第1.5條監(jiān)管對象實施日常監(jiān)管，具體措施包括：

(一)要求發(fā)行人、公司及相關(guān)信息披露義務人或者其董事(會)、監(jiān)事(會)、高級管理人員對有關(guān)問題作出解釋和說明;

(二)要求公司聘請相關(guān)證券服務機構(gòu)對所存在的問題進行核查并發(fā)表意見;

(三)發(fā)出各種通知和函件等;

(四)約見有關(guān)人員;

(五)暫不受理保薦人、證券服務機構(gòu)及相關(guān)人員出具的文件;

(六)向中國證監(jiān)會報告有關(guān)違法違規(guī)行為;

(七)向相關(guān)主管部門出具監(jiān)管建議函;

(八)其他監(jiān)管措施。

公司、相關(guān)信息披露義務人等機構(gòu)及其相關(guān)人員應當接受并積極配合本所的日常監(jiān)管，在規(guī)定期限內(nèi)如實回答本所問詢，并按要求提交說明，或者披露相應的更正或補充公告。

以下為原文：

上海證券交易所

上證公監(jiān)函〔2021〕0022號

關(guān)于對株洲時代新材料科技股份有限公司及有關(guān)責任人予以監(jiān)管關(guān)注的決定

當事人：

株洲時代新材料科技股份有限公司，A股證券簡稱：時代新材，A股證券代碼：600458;

姜其斌，時任株洲時代新材料科技股份有限公司董事會秘書。

黃蘊潔，時任株洲時代新材料科技股份有限公司財務總監(jiān)。

經(jīng)查明，2021年2月4日，株洲時代新材料科技股份有限公司(以下簡稱時代新材或公司)披露公告稱，全資子公司CRRC New Material Technologies GmbH(德國BOGE)及其下屬位于德國、美國、斯洛伐克的三家子公司2020年收到當?shù)卣Ц兜目铐椑塾嫾s合人民幣8,733.76萬元，均與收益相關(guān)，占2019年歸屬于上市公司股東凈利潤(以下簡稱凈利潤)的比例為162.09%。

根據(jù)上述公告，2020年5月6日，公司收到與收益相關(guān)的政府補助折合人民幣1,761.13萬元，占2019年凈利潤的比例為32.68%，單筆政府補助即達到臨時公告的披露標準。同時，截至2020年5月6日，公司當年已收到的與收益相關(guān)的政府補助累計折合人民幣約1,987.03萬元，占2019年凈利潤的比例為36.88%，當年政府補助累計金額也達到臨時公告的披露標準。同時，2020年6月8日、6月25日、7月14日，公司分別收到與收益相關(guān)的政府補助折合人民幣841.33萬元、545.17萬元、993.26萬元，占2019年凈利潤的比例分別為15.61%、10.12%、18.42%，上述政府補助事項單筆均達到臨時公告披露標準。對于前述應當披露的政府補助事項，公司均未及時披露，直至2021年2月4日才披露。

公司收到政府補助達到應當披露的標準，但未及時披露。公司前述行為違反了《上海證券交易所股票上市規(guī)則》(以下簡稱《股票上市規(guī)則》)第2.1條、第2.3條、第11.12.7條等有關(guān)規(guī)定。時任董事會秘書姜其斌(2019年4月28日至2020年10月15日)作為公司信息披露事務的具體負責人，時任財務總監(jiān)黃蘊潔(2018年3月9日至今)作為公司財務事項的負責人，未能勤勉盡責，對公司前述違規(guī)行為負有責任，其行為違反了《股票上市規(guī)則》第2.2條、第3.1.4條、第3.2.2條等有關(guān)及其在《董事(監(jiān)事、高級管理人員)聲明及承諾書》中做出的承諾。

鑒于上述違規(guī)事實和情節(jié)，根據(jù)《股票上市規(guī)則》第16.1條和《上海證券交易所紀律處分和監(jiān)管措施實施辦法》有關(guān)規(guī)定，我部做出如下監(jiān)管措施決定：

對株洲時代新材料科技股份有限公司及其時任董事會秘書姜其斌、時任財務總監(jiān)黃蘊潔予以監(jiān)管關(guān)注。

公司應當引以為戒，嚴格按照法律、法規(guī)和《股票上市規(guī)則》的規(guī)定，規(guī)范運作，認真履行信息披露義務;公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應當認真履行忠實、勤勉義務，促使公司規(guī)范運作，并保證公司及時、公平、真實、準確和完整地披露所有重大信息。

上海證券交易所上市公司監(jiān)管一部

二〇二一年三月十五日